经济责任审计需要提供的资料

一、被审计领导干部

被审计领导干部按照党政分工及工作职责提交履行经济责任情况的述职报告，主要内容如下：

1.任职情况，以及承担的经济管理职责和分工；

2.贯彻执行党和国家经济方针政策和决策部署，以及上级主管部门、学校配套政策和重大措施决定的情况；

3.所在单位发展规划、年度工作目标及其完成情况，以及推进学校重点工作落实情况等；

4.履行重大经济决策的情况，包括重大采购、薪酬或绩效分配、固定资产投资和对外投资等决策及实施情况；

5.履行经济职责的情况，包括任期内业务的开展、效益及业绩情况，各年度预算执行情况，资金、资产、资源的管理使用情况，在经济责任方面存在的问题及建议；

6.单位内部控制制度的建设及其执行情况；

7.当前单位负债、遗留的诉讼、索赔、经济担保及其他未决经济事项；

8.本人及单位遵守国家财经法规、财经纪律和领导人员廉政规定的情况；

9.以往审计以及巡视、巡察、检查等发现问题的整改情况；

10.需要说明的其他情况。

二、被审计领导干部所在单位

1.被审计单位基本情况，包括单位的组织结构（党支部）、人员情况（党员），以及领导人员的职责分工文件等；

2.任期内年度工作计划、工作总结、工作报告、重点工作落实等相关资料；

3.任期内重大经济事项决策的会议记录、会议纪要、决议决定及执行情况；

4.内部规章制度、经济合同及台账、主要业务档案及内部控制流程；

5.以往审计、检查以及巡视、巡察发现问题整改情况相关资料；

6.与履行职责相关的电子数据和必要的技术文档；

7.审计所需的其他资料。

被审计领导干部所在单位，审计处设置了一套专门的表格，见附件。

三、承诺书

被审计领导人员及其所在单位对所提供资料的真实性、完整性等做出书面承诺

四、学校其他职能部门

（一）财务处

1.结合财务管理、检查审计等工作，提出年度经济责任审计重点的建议；

2.对被审计领导人员所在单位的财务管理状况，做出客观公正、实事求是的评价；

3.提供与被审计领导人员及所在单位有关的各项财务（预算、科研经费以外的收支明细及质保、保证金等暂存）资料；

（二）国有资产管理处

1.结合资产管理、检查审计等工作，提出年度经济责任审计重点的建议；

2.对被审计领导人员所在单位的资产管理状况，做出客观公正、实事求是的评价；

3.提供与被审计领导人员所在单位有关的各项资产（含危险化学品等）、大仪共享等有关资料；

（三）党政办公室、发展规划处、人事处

1.提供与被审计领导人员及所在单位有关发展规划、年度目标责任制或计划，以及完成情况和考核检查结果；

2.提供与被审计领导人员及所在单位有关推进学校重点工作落实等情况；

3.提供与被审计领导人员所在单位有关师资队伍建设、绩效分配改革等情况；

（四）纪委办公室/监察处/巡察办

1.根据巡视、巡察、信访等情况，提供被审计领导人员、所在单位或者原任职单位（以下统称所在单位）的有关情况，提出年度经济责任审计重点的建议；

2.党风廉政建设情况。

审计处将按照被审计领导干部分工、职责，开展经济责任审计。

附件：被审计单位提供资料

附件：

被审计单位提供资料目录

单位名称：                                         审计期限：