关于工程项目结算审计事项的通知各有关单位：为提高学校工程项目结算审计效益，进一步落实《保障中小企业款项支付条例》（国务院令第728号）有关规定，经审计处处务会议讨论并报学校批准，有关工程项目结算审计事项通知如下：1.国有资金投资的新建基建项目、改善办学条件和条保项目，按照《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》（住建部第16号令）有关规定，工程结算无论金额大小都应审计；2.其他国拨资金及自筹资金开展的零星基建、维修装璜等项目，结算送审金额变更为人民币伍万元及以上；3.凡送审项目，施工合同中应明确约定结算付款需接受审计监督的条款；4.本通知下发前上述第2条已开始施工的、伍万元以下的项目，按施工合同约定的结算付款条款执行。特此通知。审计处2021年5月13日

南京航空航天大学审计整改监督实施管理办法第一条为维护审计监督的严肃性，加强对审计结果执行的跟踪检查，促进审计结论的整改落实，切实提高审计效能。根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《工业和信息化部关于加强和改进审计工作的若干规定》等相关规定，结合学校实际情况，制定本办法。　　第二条本办法所称审计结果，是指学校审计处按照规定程序实施审计后，出具的审计报告、审计意见书等审计文书中要求被审计单位执行的审计意见、审计建议，以及学校领导批示的整改意见和整改措施等。第三条本办法所称整改监督，是指学校审计处对被审计单位整改落实审计结果情况进行监督检查的活动。第四条审计结果整改监督的对象是指学校审计处已对其出具审计报告的被审计单位和个人。第五条审计处是学校审计结果整改监督的主管部门，负责监督检查审计结果的执行工作。第六条审计处与组织部、纪委、监察处、人事处、财务处等部门建立审计结果整改工作联动机制，充分发挥各自职能，形成合力，促进审计结果的全面执行。　第七条审计整改通知书自送达签收之日起生效，被审计单位在收到审计整改通知书后应认真按照审计报告、审计意见书中指出的问题及提出的意

根据学校党委《关于进一步加强和改进机关作风建设的意见》精神，落实机关党委关于各部门实行服务承诺的要求，提高审计处管理水平、办事效率和服务质量，更好地为广大师生员工服务，结合我处的工作实际，制定如下服务承诺：1、按照《南京航空航天大学内部审计规定》等文件精神，认真实施内部审计监督，做到客观公正，实事求是，依法审计。2、规范工作程序，提高办事效率和工作责任心。按照审计工作程序，及时高效地完成审计工作。3、严格落实《审计处首问责任制度》，文明接待、礼貌用语，保证服务质量，提高服务效率。4、本部门全体工作人员要认真履行各自岗位职责，忠于职守，爱岗敬业，在职责范围内，办理各项事务。5、坚持全心全意为人民服务的宗旨，强化为被审计单位服务意识，杜绝“门难进、脸难看、话难听、事难办”的不良现象，真正做到热情服务，规范施政。6、严格落实《审计处廉洁自律规定》，不得以权谋私，不违反规定接受任何单位和个人赠送的现金、有价证券、支付凭证和礼品以及任何影响公务执行的宴请，树立清正廉洁，优质高效，开拓创新的整体形象。7、实行《审计处内务管理规定》，保持办公室内整齐卫生，树立节约意识，创建和谐的办公环境。8、自觉接

为进一步增强服务意识，保证服务质量，提高服务效率，树立“勤政、廉洁、务实、高效”的审计处机关形象，特制定本制度：1、对到审计处办事者，被问的或接听电话的第一位审计处工作人员为首问责任人，审计处首问责任人必须负责接待、导办、服务和受理。2、首问责任人的主要责任：（1）办事人到本部门办事及联系其他工作时，首问责任人要以认真负责的态度、文明礼貌用语接待办事人。（2）办事人提出的办理事项属于首问责任人职责范围内能够解决的，首问责任人应当及时办理，一次性告知有关事项，解答有关询问。（3）办事人提出的办理事项不属于首问责任人职责范围，但是属于本部门，首问责任人应指导办事人询问本部门的相关人员（责任人），有关责任人应及时办理办事人的办理事项，并解答有关询问。（4）办事人提出的办理事项不属于首问责任人职责范围内，也不属于本部门的，首问责任人应主动帮助告知办事人办理部门及途径。（5）首问责任人不得搪塞推诿或敷衍办事人。3、本部门全体工作人员必须熟悉本部门的工作业务及相关流程，要强化职业道德意识，树立为办事人着想、为办事人服务的思想，要加强政策理论学习和业务知识学习，提高依法行政水平和工作业务技能，不断提

第一条为了规范学校基建工程项目的审计监督与管理，保证工程项目结算审计质量，提高资金使用效益，根据《教育部关于进一步加强建设工程、修缮工程项目审计的通知》、《教育系统基建、修缮工程项目审计实施办法》，结合本校实际，制定本规程。第二条本规程中所称“小型基建及修缮装潢工程项目”，是指学校及所属单位以国家拨款、自筹资金和其他资金投资形式进行的工程造价在20万以下的小型基建、修缮及装潢等工程项目。第三条本规程所称“建设工程项目管理部门”，是指学校基建、后勤集团等管理部门。第四条本规程中所称“小型基建及修缮装潢工程项目结算审计”，是指学校审计处以学校建设工程项目管理部门送审的工程竣工结算资料为依据，对施工单位编制的工程竣工结算的真实性、合法性及有效性进行的全面审计。第五条小型基建及修缮装潢工程项目结算应由建设项目管理部门进行初审后送交学校审计处审计。建设工程项目管理部门应对送审资料的真实性、合法性和完整性负责，及时向学校审计处提供以下送审资料：1、基建、维修、装潢及零星项目等审批表；2、合同；3、竣工图纸；4、投标或签订合同时施工单位编制的工程预算书；5、变更签证；6、材料价格认定单；7、施工单位

第一条为了进一步规范我校基本建设工程项目结算委托审计工作，不断提高审计质量，加强资金使用效率，根据《教育部关于进一步加强建设工程、修缮工程项目审计的通知》、《教育系统基建、修缮工程项目审计实施办法》，结合本校实际，制定本规程。第二条本规程中所称“基本建设工程项目”，是指学校及所属单位以国家拨款、自筹资金以及其他资金投资形式进行的建筑、安装、装饰等工程项目。第三条本规程中所称的“社会中介机构”是指由学校通过招投标方式或议标方式确定具有相应资质的工程造价咨询中介机构。第四条本规程中所称“基本建设工程项目结算委托审计”，是指学校审计处按照有关规定委托社会中介机构对基本建设工程项目结算进行审计。第五条本规程中所称“建设工程项目管理部门”，是指学校基建、后勤集团等管理部门。第六条基本建设工程结算应由建设项目管理部门进行初审后送交审计处审计。建设工程项目管理部门应对送审资料的真实性、合法性和完整性负责，及时向审计处委托社会中介机构提供以下送审资料：1、基建、维修、装潢及零星项目等审批表，大项物资采购工程建设招标综合情况登记表（仅送审计处）；2、招投标文件及其电子版，中标通知书；3、合同及有关会议纪

一、审计处工作人员必须严格遵守和贯彻执行保守国家机密的法律法规以及我校保密工作相关规章制度，遵守审计人员守则和职业道德，认真做好保密工作，防止失密、泄密和窃密事件的发生，更好地为审计工作服务。二、保密守则1、不该说的秘密，绝对不说；2、不该问的秘密，绝对不问；3、不该看的秘密，绝对不看；4、不该记录的秘密，绝对不记；5、不在非保密本上记录秘密；6、不在私人通信中涉及秘密；7、不在公共场所谈论秘密；8、不随便存放秘密文件、资料；9、不在普通电话、普通邮局传递秘密文件；10、不携带秘密材料外出参观、游览。三、工作人员必须严格执行涉密文件管理的借阅规定，不得超范围借阅，不得将设密文件、资料和其他物品带回家，不得复印、摘抄、拍照和向外传播扩散内容，密件不得失控、及时使用及时归还。四、非涉密计算机不得存储、处理、传递涉密信息、不得在电子公告系统、聊天室、网络新闻发布、谈论和传播国家秘密信息。五、非涉密复印机、传真机、打印机、扫描仪、移动存储介质不得处理涉密文件、资料。六、涉密计算机、办公自动化设备及存储介质的采购、维修、报废严格按保密有关规定办理。七、加强对工作人员进行保密教育，增强保密观念，严

1、全处人员应自觉遵守劳动纪律和学校的考勤制度。2、严格遵守作息时间，工作时间坚守岗位，做到不迟到、不早退、不擅自离岗。3、因特殊情况需要请假的应按有关规定履行请假手续、严格执行学校请假制度。4、请假审批权限：⑴事假半天以上者，由处领导批准；8天及其以上者报校人事处批准。⑵副处领导事假两天以内，由本单位主要领导批准，三天以上报分管校领导批准。⑶正处领导事假报主管校领导批准。⑷岗位津贴发放按学校规定执行。5、因公出差和外出学习，应在规定时间内返回。6、无故缺勤，按学校规定进行处理。7、严格执行考勤制度，实行考勤情况与工作业绩、年终考核、岗位聘任等挂钩。

为加强审计处内务管理，维护良好工作秩序，创建和谐的工作环境，特制订如下规定：1、办公室内务卫生每人要做到每日一清扫、每周一次小清理、每月一次大扫除，做到地上无垃圾，不留死角。2、办公室内办公用品资料要每天整理，摆放整齐，保持整洁。3、要爱护办公室的各项设施，自觉维护内务秩序，养成良好的工作习惯，营造舒适的工作环境。4、要节约用电，人离开办公室随时关灯，离开办公室时间较长时，应关闭电脑和空调。5、实行内务卫生管理责任制。

1、全处工作人员应时刻牢记全心全意为人民服务的宗旨，任何情况下不得利用职务和工作之便谋取私利。2、要坚决执行中纪委、国防科工委以及学校各项关于廉洁自律的有关规定，一律不得接受中介机构及相关单位馈赠的任何现金、有价证券、支付凭证和礼品，不得接受任何影响公务执行的宴请。3、要忠于职守、秉公尽职，不得以权谋私、奢侈浪费。4、发扬艰苦奋斗的优良传统、勤俭节约。5、严禁报销应由个人支付的各项费用。6、自觉接受领导、同事和相关单位的监督，树立清正廉洁，优质高效，开拓创新的审计工作人员的优良形象。